亚州色图

经济不雅察网讯 据金融监管总局网站11月1日音信，为深刻贯彻中央金融使命会议精神，进一步加强交易银行成本监管，金融监管总局近日印发了《交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则》（以下简称《验收规则》），明确银行实施高等计量格局的验收经由和监管要求，推动银行约束提高风险管制水平。《验收规则》自印发之日起实践。

《交易银行成本管制方针》（以下简称《成本方针》）全面改良了成本监管王法，允许得志条目的交易银行经监管验收后使用高等格局盘算风险加权财富。为融合《成本方针》落地实施，金融监管总局盘考制定了《验收规则》。《验收规则》共七章四十七条，主要内容包括：一是明确适用对象和验收范围，允许凭据《成本方针》关连规则区别至第一档的银行，按照不同风险模块分步实施、分别请求。二是规则高等格局实施的前提条目，要求银行请求实施高等格局需具备策动功绩稳健和风险管制水平讲究等条目。三是明确请求及验收经由，细化各个设施中应提交的材料清单，全面遮掩计量模子和赈济体系的各项合规要求，提高请求及验收使命质效。四是强调评估及验收原则，聚集成本监管王法变化，提倡不同风险模块验收的最低要求，提高成本计量终结的审慎性。五是完善络续监管要求，提倡监管信息如期报送、首要退换预先招供等络续监管要求，顾惜成本监管灵验性。

下一步，金融监管总局将稳妥有序开展成本计量高等格局验收使命，指挥银行作念好高等格局实施，推动银行约束强化风险防控材干，提高管制风雅化水平，科学制定成本盘算，络续优化财富结构，提高服求实体经济质效。

《验收规则》全文如下：

​国度金融监督管制总局对于印发交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则的示知

金规〔2024〕16号

各金融监管局，各计策性银行、大型银行、股份制银行、外资银行：

现将《交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则》印发给你们，请效劳执行。

国度金融监督管制总局

2024年11月1日

交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则

第一章 总则

第一条 为范例交易银行实施成本计量高等格局的监管，凭据《中华东谈主民共和国银行业监督管制法》《中华东谈主民共和邦交易银行法》《交易银行成本管制方针》（国度金融监督管制总局令2023年第4号）等法律法例，制定本规则。

第二条 本规则所称成本计量高等格局，是指凭据《交易银行成本管制方针》规则，交易银行选拔使用里面模子来计量风险和监管成本的格局，包括信用风险里面评级法和阛阓风险里面模子法。

在操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数，适用本规则。

第三条 本规则适用于中华东谈主民共和国境内按照《交易银行成本管制方针》关连规则区别为第一档的、已实施和拟实施成本计量高等格局的交易银行，包括中资银行、外商独资银行和中外结伴银行。

第四条 国度金融监督管制总局偏执派出机构（以下简称监管部门）负责对交易银行实施成本计量高等格局进行验收，络续监督成本管制，促进交易银行健全风险管制体系，提高风险管制水平。

第五条 监管部门按照激勉相容原则对成本计量高等格局实施进行验收，包括自评、请求、评估、整改、验收等设施，促使交易银行成本计量充分反馈风险水平，并从圭臬格局向高等格局肃肃过渡。

第六条 监管部门对交易银行实施成本计量高等格局进行络续监督检查，接纳妥贴监管设施，促使交易银行成本大约充分遮掩所靠近的各样风险。

第七条 监管部门基于交易银行实施进展，允许交易银行分步达标，分别受理交易银行信用风险里面评级法和阛阓风险里面模子法的实施请求。

交易银行在操立场险圭臬法中请求剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数，监管部门可单独受理。

第二章 实施条目

第八条 请求实施的交易银行应具备讲究的公司治理机制，成就股东大会、董事会、监事会、高等管制层的治理架构，权责澄澈、孤苦运作、灵验制衡，决策、执行和监督机制科学高效。

第九条 请求实施的交易银行应具备健全的风险管制与里面按捺，成就全面风险管制架构和完好孤苦的风险管制体系，里面按捺灵验。

第十条 请求实施的交易银行应策动稳健，财富优良、盈利肃肃、流动性充裕。

第十一条 请求实施的交易银行监管评级应贯串3年不低于2级。

第十二条 请求实施的交易银行应具备讲究的数据治理水平，计策、地方、轨制和经由澄澈，数据质料监控体系灵验，达到《银行业金融机构数据治理指引》（银保监发〔2018〕22号）的关连要求。

第十三条 请求实施的交易银行应具备完备的信息系统，大约灵验赈济交易银行各项策动管制，得志成本计量系统化、自动化需求。

第十四条 请求实施的交易银行的成本计量高等格局遮掩率，应适合《交易银行成本管制方针》的关连规则。其中，请求实施信用风险里面评级法的银行法东谈主或附属机构，信用风险里面评级法遮掩率应不低于50%，请求实施阛阓风险里面模子法的银行法东谈主或附属机构，阛阓风险里面模子法遮掩率应不低于10%。

第十五条 请求实施的交易银行成本计量高等格局偏执配套体系已上线脱手，计量终结充分应用于策动决策和风险管制。

第三章 请求验收

第十六条 交易银行请求实施成本计量高等格局，应进行自评。

自评是交易银行组织行内群众，对照《交易银行成本管制方针》要求，对自己实施准备情况进行全面核查和评价。

第十七条 自评应至少包括以下内容：实施盘算完成情况，自评群众团队天资情况，自评范围、格局、经由、发现的问题，整改设施以及自批驳断等。

交易银行自评发现问题仍在整改的，要有明确的完成期限。

第十八条 交易银行在自评基础上，觉得具备实施成本计量高等格局条目或得志在操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数要求的，自主向监管部门提交评估请求。

交易银行提交的请求材料应有助于监管部门充分了解其实施准备情况。交易银行董事会对材料的真确性负责。

第十九条 交易银行提交的成本计量高等格局评估请求材料应至少包括以下内容：

（一）总体情况证据，包括请求实施范围、请求地方，及实施准备使命抽象。

（二）银行对实施情况的自评估论说。

（三）至少最近两个完好财务论说年度的定量测算终结，包括成本计量高等格局下风险加权财富遮掩率、圭臬格局和高等格局的计量终结，以及不同格局下的终结各别证据。此外，在成本监管报表并行报送期内，应同期报送《交易银行成本管制方针（试行）》（中国银行业监督管制委员会令2012年第1号）和《交易银行成本管制方针》中不同计量格局的计量终结和终结各别证据。

（四）模子关连材料。

（五）考证论说。投产前全面考证、通盘如期监控、投产后全面考证，包括但不限于：对计量模子和赈济体系进行考证的格局、过程、考证论断、优化建议，以及对操立场险圭臬法下识别、汇聚和处理亏损数据的关连圭表和经由的考证情况等。

（六）审计论说。包括里面审计部门对考证计策、管制架构、组织经由、实施紧迫设施和论说机制等的适用性、孤苦性和灵验性的评估论断。

（七）信息流露管制体系证据、计策和模板。

（八）监管部门觉得有助于了解实施准备情况的其他材料。

第二十条 依照成本计量高等格局请求范围，各风险类别模子关连材料应至少包括以下内容：

（一）信用风险模子的数据情况、毁约识别情况、经济周期识别及退换格局，非零卖模子主标尺的假想及校准情况、始终中心毁约趋势的盘算情况和各模子占用的风险加权财富，零卖模子排序安闲脾气况、清收期及回收期确定情况和各模子占用的风险加权财富。

（二）阛阓风险模子的阛阓和来回数据准确性和完好脾气况、来回台缔造情况、风险因子及格性自评估论说、成本要求计量论说、模子数据质料自评估论说、最近一次基于往常250个使命日的复返进修分析论说和损益归因测试论说、压力测试的盘算格局、情景缔造以及最近一次的阛阓风险压力测试论说。

（三）操立场险业务方针各名堂盘算情况，里面亏损数据的识别、汇聚和处理情况，亏损数据库建筑和脱手情况，附近上门成本计量经由。

（四）其他有助于证据模子性能的关连材料。

第四章 评估及验收经由

第二十一条 监管部门凭据交易银行的请求材料，决定是否受理并开展请求验收。对于尚未达到请求条目的交易银行，不予受理。

第二十二条 受理交易银行评估请求后，监管部门可运用现场检查、非现场监管等多样格局开展评估，揭示交易银行存在的问题，提倡整改要求，出具评估看法。

第二十三条 监管部门可组建成本计量高等格局监管验收团队。验收团队成员主要在国度金融监督管制总局偏执派出机构里面产生，应具备必要的专科常识、妙技和监管劝诫，熟悉成本计量高等格局关连监管要求，平正公正、力图尽职。在适合关连规则的前提下，可引入外部群众，对成本计量高等格局的验收和监管提供专科看法。

第二十四条 交易银行应成就整改使命机制，凭据评估看法制定整改决策，开展整改。整改决策至少包括整改内容、设施、规划和进展情况等。

第二十五条 交易银行经整改，觉得适合监管要求的，自主向监管部门提倡验收请求。

监管部门觉得交易银行对实施有内容性影响的中枢名堂整改未完成的，可不受理其验收请求。

第二十六条 验收请求材料应至少包括以下内容：

（一）整改情况的总体证据。

（二）整改情况自评估论说。包括整改使命机制、整改决策和过程、自我验收机制、整改论断。

（三）按捺验收请求日，未完成整改的问题、原因及后续规划。

（四）按捺验收请求日，监管部门要求的其他关连材料。

第二十七条 凭据交易银行验收请求亚州色图，监管部门对交易银行成本计量高等格局实施情况进行验收，核查是否完成整改、是否得志成本计量高等格局的实施要求，出具验收看法。

第二十八条 交易银行凭据验收看法自主向监管部门提倡实施请求。实施请求材料应至少包括以下内容：

（一）实施请求。包括请求实施成本计量高等格局的范围、请求地方、实施准备使命抽象、暂伪善施高等格局财富的规划安排，或操立场险圭臬法请求自行盘算里面亏损乘数的范围、请求地方、实施准备使命抽象。

银行集团还应提错乱团里面各法东谈主机构的实施格局及各别证据，提交实证数据证据上述各别对集团风险管制一致性要求的影响、措置决策和实施后果。

（二）董事会或其授权机构审议通过实施请求的关连决议。

（三）按捺实施请求日，未完成整改问题的后续整改规划，以及所接纳的校准设施和其他设施。

（四）信息流露管制体系证据、计策和模板。

（五）按捺实施请求日，监管部门要求的其他关连材料。

第二十九条 监管部门叮嘱交易银行的请求作出验收通过、有条目验收通过或验收欠亨过的决定。

验收通过的，监管部门应明确交易银行实施高等格局或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数的范围；有条目验收通过的，还应明确未通过范围和所接纳的监管设施。对验收欠亨过的交易银行，监管部门应指出其问题，半年内不再接受其实施请求。

第五章 评估及验收原则

第三十条 监管部门对交易银行成本计量高等格局的实施进行评估验收，核查交易银行治理结构、计策经由、计量模子、数据和信息系统、考证和审计、应用、信息流露等是否得志《交易银行成本管制方针》中关连的监管要求。

第三十一条 存不才列情形之一的交易银行，不宜实施成本计量高等格局，操立场险圭臬法也不宜剿袭自行盘算的里面亏损乘数：

（一）治理架构存在较大劣势。董事会、监事会、高等管制层和关连部门职责不清，未灵验履行关连职责；未成就高等格局或里面亏损乘数建筑及应用的管制机制。

（二）数据质料存在较大问题，弗成灵验赈济模子的开荒、脱手和考证。

（三）成本计量高等格局或里面亏损乘数关连赈济系统无法保持安闲灵验脱手。

（四）未成就灵验考证体系和孤苦考证团队；未对高等格局偏执赈济体系开展灵验考证，或未对识别、汇聚和处理亏损数据的圭表、经由进行灵验考证。

（五）里面审计部门未对成本计量高等格局实施使命或亏损数据开展灵验审计。

（六）风险加权财富系统中手工录入的风险加权财富比例跳跃风险加权财富总和的15％。

（七）亏损准备计提不及，执行拨备遮掩水平较低，未充分反馈财富的预期亏损水平。

（八）文档存在较大劣势。

（九）未成就灵验的东谈主力资源保险体系。主要岗亭东谈主员数目和天资弗成得志高等格局实施或里面亏损乘数盘算专科要求，勤劳专科东谈主才培养机制。

（十）监管部门觉得对成本计量高等格局或对操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数有内容影响的其他情形。

第三十二条 存不才列情形之一的交易银行，不宜实施信用风险低级里面评级法：

（一）里面评级计策体系存在较大问题，弗成灵验赈济风险识别、风险走漏分类、评级经由、信用风险缓释的管制以及模子的考证和应用。

（二）用于计算毁约概率的数据少于5年，毁约概率计量未礼服底线要求。

（三）参数计算未商量经济周期影响；未成就经济周期的盘考追踪机制。

（四）在请求范围内，毁约界说不审慎、不融合或实施不一致。

（五）毁约概率计算的区分材干、安闲性和审慎性存在对风险计量有内容性影响的问题。

（六）及格抵质押品的认定、拆分以及估值存在较大问题。

（七）未开展灵验的信用风险压力测试。压力测试未把合手影响债务东谈主还款材干的主要身分，压力情景严重进程不及。

（八）未能考证低毁约财富组合的评级模子。考证使命未遮掩关键评级圭臬的趋势变化分析。

（九）里面评级终结未对业务策动和管制施展灵验的勾引和敛迹作用。里面评级终结未在授信审批、风险监控、名额设定、信贷计策和风险论说等中枢鸿沟获得内容应用；或未在经济成本管制、风险偏好、亏损准备计提、贷款订价、绩效侦查和风险管制基础建筑等高等鸿沟有所体现，未制定内容应用规划。

（十）监管部门觉得对成本计量高等格局有内容影响的其他情形。

第三十三条 存不才列情形之一的交易银行，不宜实施信用风险高等里面评级法：

（一）存在第三十二条所列情形之一的。

（二）在请求范围内，亏损界说不审慎、不融合或实施不一致。

（三）毁约亏损率计算的区分材干、安闲性和审慎性存在严重不及；毁约亏损率计算未反馈经济败落时辰毁约债项亏损；毁约亏损率计量未礼服底线要求。

（四）毁约风险走漏计算的准确性和安闲性存在昭彰不及。

（五）对非零卖信用风险，在债务东谈主评级、债项评级和毁约风险走漏计算中重迭商量信用风险缓释的作用。

（六）用于计算非零卖毁约亏损率、毁约风险走漏的数据少于7年；用于计算零卖毁约亏损率、毁约风险走漏的数据少于5年。

（七）未在经济成本管制、风险偏好、亏损准备计提、贷款订价、绩效侦查、风险管制基础建筑等鸿沟内容应用。

（八）监管部门觉得对成本计量高等格局有内容影响的其他情形。

第三十四条 存不才列情形之一的交易银行，不宜实施阛阓风险里面模子法：

（一）阛阓风险管制计策轨制体系或信息系统存在较大问题，弗成灵验赈济账簿区别、数据管制、估值、监管成本计量、名额设定及监控、压力测试、新址品审批、阛阓风险论说、考证以及里面模子应用。

（二）来回台区别不得志关连要求。来回台莫得缔造孤苦的管帐账目，来回台亏损无法孤苦不雅测。未聚集来回策略进行投资组合管制和名额设定、监控。

（三）里面模子估值终结与管帐入账估值终结存在较大各别。

（四）里面模子未能包含对成本计量终结有内容性影响的风险因子，风险因子及格性认定不得志关连要求。

（五）里面模子盘算格局和紧迫参数选拔存在较大问题；盘算压力预期尾部亏损的压力时间回顾期过短，未遮掩2007年以来的阛阓变化；短缺历史压力情景的重检机制；未实时向高等管制层报送计量终结。

（六）损益归因测试不得志关连要求；来回台损益归因测试落在红区；损益归因测试频率低于每月；损益归因测试积聚数据少于1年。

（七）未制定合理的阛阓风险压力测试决策；不具备按日进行压力测试的材干；未向董事会和高等管制层报送压力测试终结。

（八）进行模子考证时，复返进修登第的置信区间、盘算格局以及使用的历史数据期限未能与盘算预期尾部亏损机保持一致；复返进修数据积聚少于1年；复返进修骄横模子存在较大问题。

（九）里面模子未应用到银行往常阛阓风险管制过程中，来回名额与里面模子的计量终结勤劳推敲。

（十）监管部门觉得对成本计量高等格局有内容影响的其他情形。

第三十五条 请求剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数的银行法东谈主或附属机构，存不才列情形之一的，不宜在操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数：

（一）操立场险管制计策轨制体系存在较大劣势，未能与银行业务性质、限制、复杂进程和风险特征相适合。

（二）未成就澄澈的操立场险论说阶梯并如期向董事会和高等管制层提交全行的操立场险管制与按捺情况论说。

（三）未制定关连计策灵验明确业务方针各名堂的界说与盘算王法，未成就灵验的业务方针数据汇聚和储存机制；业务方针数据少于3年。

（四）未灵验得志亏损数据的识别、汇聚和处理要求，包括但不限于：亏损数据的汇聚未全面遮掩通盘业务步履，未充分反馈银行的操立场险；未书面规则识别、汇聚和处理亏损数据的圭表和经由，数据汇聚不完好；未书面规则亏损事件类型映射王法；未成就完善的亏损数据库及关连计策圭表；未按要求进行考证、表里部审计，或考证、表里部审计存在首要劣势；高质料亏损数据不及5年。

（五）未成就与全行操立场险管制计策经由相适合的操立场险管制系统，或系统功能存在较大劣势。

（六）操立场险及按捺设施自我评估、关键风险方针监测、业务贯串性管制存在较大问题，未能灵验赈济风险预警与管控。

（七）未将操立场险计量算作操立场险管制经由的紧迫构成部分。

（八）监管部门觉得对银行剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数有内容影响的其他情形。

第三十六条 无上述情形且适合成本计量高等格局验收要求的交易银行，经监管部门验收通过，应实施高等格局。

对验收通过在操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数的交易银行，监管部门有权缔造并行期底线要求。

第三十七条 基本适合成本计量高等格局验收要求或自行盘算里面亏损乘数要求，但存在对高等格局或操立场险圭臬法计量无内容影响问题的交易银行，如具备下列条目，监管部门有条目验收通过使用高等格局或使用自行盘算的里面亏损乘数：

（一）不存在第三十一条至三十五条所列示的情形。

（二）对仍需整改的问题，有明确可行的修正设施及规划。

（三）接受监管部门的第二因循成本要求。

（四）已成就适合监管要求的信息流露管制体系、计策和模板。

第三十八条 对有条目实施高等格局或有条目自行盘算里面亏损乘数的交易银行，监管部门从数据质料和长度、模子结构和假定、参数计算、模子遣泄气挥、信息系统、计量终结应用偏执他赈济体系等方面，来判断交易银行的成本计量是否存在审慎不及的情形，确定接纳相应的监管设施，包括：

（一）要求交易银行自即将风险参数、里面亏损乘数退换到大约充分反馈真确风险景况的合理水平。

（二）要求交易银即将风险加权财富退换到大约充分反馈真确风险景况的监管给定水平。

（三）要求交易银行再行优化模子、对阛阓风险里面模子法设定附加因子或补充汇聚里面亏损数据。

（四）对无法得志监管要求的风险类别、财富组合或来回台，不允许其使用成本计量高等格局。

（五）监管部门觉得必要的其他设施。

第三十九条 有条目实施成本计量高等格局或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数的交易银行完成整改，经监管部门验收通过且已适合各项监管规则，可破除相应监管设施。

第六章 络续监管

第四十条 对验收通过或有条目验收通过实施成本计量高等格局或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数的交易银行，监管部门实施络续监管，确保交易银行络续得志《交易银行成本管制方针》中关连的监管要求。

对未能络续得志监管要求的交易银行，监管部门可视情形接纳相应监管设施，并要求银行限期整改。

第四十一条 络续监管内容包括但不限于：

（一）验收通过或有条目验收通过实施高等格局或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数关连脱手情况。包括但不限于：计量模子的施展偏执灵验性、模子脱手环境变化对模子终结的影响和赈济体系的运作景况等，以及操立场险圭臬法亏损数据汇聚圭表、经由和系统的脱手情况等。

（二）应用情况。包括高等格局风险加权财富遮掩比率、圭臬格局和高等格局的计量终结，以及不同格局的终结各别证据。

（三）考证情况。包括对已投产的计量模子和赈济体系进行全面进修的格局、过程、考证论断以及优化建议。

（四）审计情况。包括里面审计部门对考证计策、管制架构、组织经由、实施紧迫设施和论说机制等的适用性、孤苦性和灵验性的评估论断。

（五）压力测试情况。

（六）银行里面向董事会和高等管制层的风险管制论说情况。

（七）信息流露情况。

（八）监管部门所要求的其他关连材料。

上述材料按照银行执行发生频度提交，但频度不得低于《交易银行成本管制方针》的规则；内容的详确进程应有助于监管部门充分了解银行高等格局脱手情况和剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数情况。

第四十二条 在络续监管中发现整改事项，交易银行应实时向监管部门论说整改情况，内容包括但不限于：

（一）针对整改情况的自评估论说。包括整改使命机制、整改格局和过程、自我验收机制和整改终结。

（二）针对整改名堂的定量测算情况。包括整改后高等格局风险加权财富遮掩比率、圭臬格局和高等格局的计量终结，以及整改后的终结各别证据。

（三）针对整改名堂的专项考证情况。包括对计量模子整改的名堂和赈济体系进行全面进修的格局、过程和考证论断。

（四）银行里面向董事会和高等管制层报送的整改论说情况。

在整改限期实现后仍未达到监管要求的，监管部门有权取消其成本计量高等格局实施经历或自行盘算里面亏损乘数经历。

第四十三条 对成本计量高等格局实施经历或自行盘算里面亏损乘数经历被举座取消的交易银行，原则上自取消之日起三年内，监管部门不再受理其再行请求。

对单一风险类别、财富组合或来回台实施经历被取消的交易银行，原则上自取消之日起一年内，监管部门不再受理其再行请求。

第四十四条 交易银行在实施成本计量高等格局或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数过程中发生首要退换的，应在退换前实时向监管部门论说并经监管部门招供。论说内容至少包括：

（一）首要退换情况。包括退换高等格局实施盘算、改造高等格局遮掩范围、退换关键界说和紧迫参数、重建计量模子，以及退换操立场险圭臬法实施盘算、改造自行盘算里面亏损乘数范围、退换业务方针及亏损数据识别、汇聚和处理关连紧迫计策和关键经由等。

（二）针对退换名堂的定量测算。包括首要退换后高等格局风险加权财富遮掩比率及《交易银行成本管制方针》中不同计量格局、参数计算的测算终结，并对退换后的终结各别进行证据。

（三）针对退换名堂的专项考证。包括对计量模子退换的名堂和赈济体系进行全面进修的格局、过程和考证论断。

（四）银行里面向董事会和高等管制层报送的退换情况论说。

对未按要求论说首要退换事项的，监管部门可视情形接纳相应监管设施。

第七章 附则

第四十五条 国度金融监督管制总局偏执派出机构按照职责单干和属地监管原则，受理交易银行成本计量高等格局或操立场险圭臬法中剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数实施请求事项并开展验收，以监管看法书体式出具评估、验收看法和验收决定。

派出机构作出的验收决定，以及取消银行高等格局实施经历或剿袭自己亏损数据自行盘算里面亏损乘数经历，应在决定前报国度金融监督管制总局审核。

第四十六条 开荒性金融机构和计策性银行参照执行，另有规则的从其规则。

第四十七条 本规则由国度金融监督管制总局负责讲明。本规则自印发之日起实践。《交易银行实施成本管制高等格局监管暂行笃定》（银监办发〔2012〕254号）同期废止。

国度金融监督管制总局推敲司局负责东谈主就《交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则》答记者问

为深刻贯彻中央金融使命会议精神，进一步加强交易银行成本监管，金融监管总局近日发布《交易银行实施成本计量高等格局请求及验收规则》（以下简称《验收规则》）。金融监管总局推敲司局负责东谈主就关连问题回复了记者发问。

一、什么是“成本计量高等格局”？

2012年，《交易银行成本管制方针（试行）》谨慎发布，成就了较为完善的交易银行成本监管框架，引入了圭臬格局和高等格局两种盘算成本饱和率的样貌。圭臬格局下，银行适用监管部门融合规则的风险权重或风险参数。高等格局下，银利用用里面模子自行计算部分风险参数计量风险加权财富。高等格局的计量终结较圭臬格局风雅化进程更高，同期对银行的机制体制、计量模子、数据系统等方面也提倡了愈加严格的要求。经监管部门验收后，银行方可剿袭高等格局盘算风险加权财富和成本饱和率。

2014年，工商银行、农业银行、中国银行、建筑银行、交通银行和招商银行获准实施高等格局，绚烂着我邦交易银行成本管制迈上了新台阶。经过10年傍边的高等格局实践，监管部门和银行业冉冉积聚了高等格局验收和实施劝诫，在风险计量、系统建筑、数据管制和东谈主才储备等方面均有一定提高。

二、制定《验收规则》的布景是什么？

2024年1月1日，改良后的《交易银行成本管制方针》（以下简称《成本方针》）谨慎实施。新方针对信用风险、阛阓风险和操立场险的计量王法进行了全面改良，但改良幅度不尽调换。其中，信用风险的计量逻辑和框架未作念首要退换，阛阓风险和操立场险的计量格局变化较大。因此，原成本监管框架下已获准实施高等格局的工商银行、农业银行、中国银行、建筑银行、交通银行和招商银行，在新成本监管框架下信用风险可连接适用高等格局，其他风险模块需另行请求和验收。除了6家也曾获准实施高等格局的银行以外，连年来一些银行积极鼓励高等格局建筑，开展了多数实施准备使命，也有请求实施高等格局的诉求。

为进一步明确银行实施高等计量格局的验收经由和监管要求，金融监管总局盘考制定了《验收规则》，算作《成本方针》的配套文献，为银行高等格局请求和验收使命有序开展提供轨制依据和步履指南。

三、《验收规则》的主要内容是什么？

《验收规则》明确了高等格局的验收圭臬、验收圭表和络续监管框架，主要内容包括：

一是明确适用对象和验收范围，允许凭据《成本方针》关连规则区别至第一档的银行，按照不同风险模块分步实施、分别请求。二是规则高等格局实施的前提条目，要求银行请求实施高等格局需具备策动功绩稳健和风险管制水平讲究等条目。三是明确请求及验收经由，细化各个设施中应提交的材料清单，全面遮掩计量模子和赈济体系的各项合规要求，提高请求及验收使命质效。四是强调评估及验收原则，聚集成本监管王法变化，提倡不同风险模块验收的最低要求，提高成本计量终结的审慎性。五是完善络续监管要求，提倡监管信息如期报送、首要退换预先招供等络续监管要求，顾惜成本监管灵验性。

四、银行实施成本计量高等格局需得志哪些圭臬和条目？

银行适用的成本监管王法需与其财富限制、业务复杂进程、风险特征和管制水平相匹配。《成本方针》构建了各别化的成本监管框架，将银行分为三档，其中，具备条目的第一档银行经监管部门验收通过可实施高等格局。具体要求包括：

一是需具备坚实的实施基础。《验收规则》从公司治理、风险管制、里面按捺、策动景况、数据治理、信息系统以及终结应用等方面，提倡了银行请求实施高等格局需得志的基本要求，只须策动功绩稳健、风险管制水平讲究的银行才具备成本计量高等格局请求条目。

二是需得志审慎的监管要求。《验收规则》细分信用风险里面评级法、阛阓风险里面模子法和操立场险自行盘算里面亏损乘数三大风险模块，分别从计策经由、模子格局、参数计算、脱手施展等各方面提倡银行实施高等格局应得志的审慎监管要求。银行需全面落实关连规则。

三是需适合严格的技能圭臬。《成本方针》正文及关连附件对银行实施高等格局需得志的具体计量王法和技能细节进行了系统性范例。银行需全面对标关连圭臬，确保计量模子审慎、可靠，治理结构、轨制经由、数据和信息系统等赈济体系稳健、灵验，计量终结充分反馈真确风险水平。

五、实施高等格局对银行的影响奈何？

相较于实施融合风险权重的圭臬格局，高等格局允许银利用用里面模子、自行计算风险参数计量成本，大约提高成本计量的风雅化进程。允许具备条目的银行实施成本计量高等格局，有意于促进银行约束完善全面风险管制体系，提高数据基础和质料，强化系统整合和自动化进程，造成基于风险量化的决策机制，促进银行管制的科学化、风雅化。同期，从单家机构来看，对于财富质料稳健、风险管制水平讲究的银行，实施高等格局对成本饱和率有正向作用。从银行业举座来看，由于实施机构数目有限，对行业成本饱和水平不会产生显赫影响。

六、《验收规则》发布后，高等格局验收的使命安排是什么？

金融监管总局将作念好成本计量高等格局验收准备，聚集银行的请求意愿、风险管制景况、系统建筑水平及执行使命情况，科学制定使命决策。以“熟练一家、验收一家”为基本原则，全面落实验收要求，严格按捺验收质料，合理把合手验收节律，稳妥有序开展验收使命。

剪辑：刘睿亚州色图